Rapport

l’entreprise.

(Etablir le budget annuel de la société.

(Assurer l’élaboration et la diffusion du tableau de bord de la direction générale.

(Préparer pour la direction générale les dossiers du conseil d’administration et les assemblées générales.

Ce département se charge également de définir un plan d’approvisionnement dont le but est de satisfaire la demande commerciale, tout en essayant de limiter les contraintes.

v. CONTROLE FINANCIER :

Ce service est le noyau de la direction financière puisqu’il s’intéresse au contrôle de toutes les opérations financières. Qu’elles se résument comme suit :

(Remises en banques.

(Règlement des fournisseurs.

(Paiement au comptant.

(Situation des cautions.

(Provisions des frais et produits financiers.

(Contrôle des avis bancaire.

vi. DEPARTEMENT INFORMATIQUE :

Ses principales fonctions sont :

(Etablir et faire le suivi des plans informatiques.

(Assurer l’exploitation de l’ensemble des systèmes et logiciels informatiques de l’entreprise.

(Assurer le suivi des relations avec le fournisseur dans le cadre des contrats signés avec eux.

(Edition et diffusion des états spécifiques pour chaque service.

(Effectuer le traitement et la centralisation des écritures comptables.

(Effectuer le traitement des données stratégiques pour le service commercial et plus précisément le service marketing.

vii. TRESORERIE :

C’est le service comptable visité lors de ma période de stage, ce service assure la centralisation des opérations des différents services de la direction financière. Avant de procéder à la comptabilisation, le service impute les différents courriers reçus tout en contrôlant les avis bancaires pour détecter si les conditions en vigueur sont bien respectées. Ce service gère 8 banques à la fois, il est chargé de les alimenter selon les besoins ; pour ce faire, il prépare quotidiennement des remises en banque destinées à couvrir des éventuelles dépenses.

Par ailleurs, chaque fin de mois il fait les rapprochements bancaires tout en contrôlant les dates valeur et en cas d’anomalies, il y a lieu de d’envoyer des relances écrites aux banques concernées.

Parmi les tâches essentielles dont il est chargé, la préparation des différentes situations à savoir la situation de trésorerie sur Excel et sur Cerg-valeur et la situation des cautions.

Il lui appartient aussi d’exécuter les tâches suivantes :

(Contrôle et réclamation des échelles d’intérêts.

(Relance et suivi des banques par courrier ou par téléphone.

(Le suivi des frais financiers.

(Le suivi des emprunts.

(L’établissement des états de rapprochement.

(L’enregistrement des règlements fournisseurs et clients.

A cause de ses attributions pointues, le service trésorerie se trouve responsable des flux de trésorerie sachant qu’à son niveau s’opère des encaissements et des décaissements. Il est donc recommandé de doubler de prudence quand à la gestion de trésorerie. Les remises en banque pour l’encaissement des chèques et des effets devront s’effectuer tout en contrôlant les échéances, les dates de valeur et la préparation des notes en cas de retour impayés.

Le service est doté d’une marge de décision considérable si l’on considère la liberté