Rapport Stage Comptabilité

u simplifiée, en respectant les règles édictées par le plan comptable. En absence de tenue de comptabilité, ou lorsque celle-ci n'a pas été établie correctement, l'entreprise s'expose, entre autres, à une "taxation d'office" du fisc sur un bénéfice évalué par lui.

L’entreprise se situe à Lormont (33310), Rue du Courant.

Elle s’est implantée ici car il y a beaucoup des entreprises donc qui peux être des clients potentiels ou fournisseurs et aussi car c’est accessible pour pouvoir stocker son matériel.

Ses clients :

L.Eclerc

LIDL

Simply

DV Construction

des chantiers de construction, des particuliers..

Ses fournisseurs :

Brossette

Orange / Bouygues / FrTél

Pum Plastique

Wurth

Point P

et autres..

Le PDG de l’entreprise est Mr. FILLEUL Pascal et le Directeur général c’est Mr. RIBET Jérôme.

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DEVELOPPEMENT

Les étapes de mon activité :

* Pointer les relevés avec la comptabilité

* Générer des enregistrements (si manquants)

* Imprimer le contrôle

Pour la réalisation de ma tache j’ai besoin de prendre les extraits de banque mois par mois et sur le logiciel de la comptabilité choisir le mois du relevé.

Comme ici, (A1) c’est un extrait du mois de décembre, une fois sur le relevé on doit pointer ligne par ligne. Je vais commencer par la première ce qui est logique ou on a une LCR (lettre de change relevé) de 36 597.07 €.

Après faut aller dans la comptabilité (A2) et choisir le journal désiré, ici la banque en train de faire le rapprochement est BTP Banque, donc je choisi BTP, ensuite je dois mettre les dates d’exercice comptable qui normalement est d’un an, mais comme le comptable n’as pas clôturé encore l’exercice de 2010 on met à partir de 2010 jusqu’au mois du relevé (ici décembre) et mettre le solde du relevé (A3) s'il est au crédit on met un moins devant la somme.

Et seulement après fait tout ça on peut commencer le rapprochement bancaire.

Je reviens à ma LCR, comme vue sur l’annexe (A2) si on met le montant ça nous n’affiche rien car une LCR peut avoir plusieurs paiements à de différents fournisseurs et donc faut cliquer ‘Pointer’ sur l’image qui s’affiche a l’écran et ensuite aller dans le classeur des sorties de banque et prendre le relevé de la LCR (A4) et là on peut voir en bas le montant total de notre LCR qui est sur le relevé de banque aussi.

Une fois cliqué sur ‘Pointer’ ça nous affiche l’écran (A5) et on peut pointer avec le relevé de la LCR ou on a les montants détaillés. (Les sorties) Quand tous les montants sont pointés on doit avoir dans la colonne ‘Etat’ le signe [POINT] qui s’affiche, et là on est sur que on a bien pointé et qu’on est bon pour passer a la ligne suivante de notre relevé.

Pour les entrées (les encaissements) c’est la même méthode sauf que quand on a une remise de chèques (A6) faut aller chercher les chèques. Après on pointe.

Des fois il manqué des écritures et moi, je devais les créer (générer) pour pouvoir continuer le rapprochement.

Quand le mois est pointé, on va dans le menu ‘Edition’ et faut imprimer le contrôle qui doit être équilibre, s’il n’est pas c’est que quelque part il y a une erreur et faut dépointer et recommencer.

Puis, la feuille de contrôle est mise devant le mois pointer dans le classeur de relevés de banque. Tout travail a été fait presque en autonomie et le tuteur a été très satisfait car pour lui s’était une aide, une avance sur son travail.

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Remerciements

Je tiens à remercier dans un premier temps, toute l’équipe pédagogique du Lycée La Morlette pour avoir assuré la partie théorique de celle-ci.

Je remercie tout particulièrement et à témoigner toute ma reconnaissance aux personnes suivantes, pour l’expérience enrichissante et pleine d’intérêt qu’elles m’ont fait vivre durant ces trois mois au sein de l’entreprise EIRD :

Monsieur Ribet, directeur de l’entreprise, pour son accueil et la confiance qu’il m’a accordé dès mon arrivée dans l’entreprise.

Madame Labadie, responsable du service comptable de la société (ma tutrice) pour m’avoir intégré rapidement au sein de l’entreprise et m’avoir accordé toute sa confiance ; pour le temps qu’elle m’a consacré tout au long de cette période.

Enfin, merci à toutes l’équipe de l’entreprise pour leur accueil ; leur disponibilité et pour leur soutient sur toute la période du stage.

Je les remercie aussi pour l’intérêt qu’ils m’ont porté ainsi que leur aide et précisions.

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Conclusion

Cette