Diagnostique de risques

cision d’un gouvernement, du non-respect de ses obligations contractuelles par une entité publique, ou de tout événement ou décision d’ordre politique ou administratif, national ou international, qui peut générer des pertes financières, commerciales ou économiques pour une entreprise.

Risque pays= Risque politique + Risque économique

• Risque politique (ou de souverain) : les dirigeants du pays acheteur peuvent interdire tout transfert de fonds vers l'étranger ou vers tel ou tel pays.

• Risque économique (ou de non-transfert) : pour des raisons techniques ou tenant à la situation de la monnaie, les règlements en faveur de l'Étranger ne se font plus.

Ce risque peut provoquer par l’exportateur :

✓ Rupture du contrat

✓ Non-paiement

2. Risque bancaire :

Il peut être définit comme le risque de matérialisation d’un sinistre, résultant de la défaillance (l’insolvabilité /faillite de l’établissement bancaire, retrait d’un agrément ou bien embargo sur un établissement bancaire) ou de la négligence d’une banque étrangère (retard ou blocage dans l’exécution d’un ordre de paiement, perte d’un support de paiement (CQ, traite))

Les conséquences de ce risque par l’exportateur :

✓ Non paiement

3. Risque corporate :

L’insolvabilité ou le comportement de l’entreprise étrangère générant le non-paiement ou le retard de paiement, ou bien la non exécution du contrat.

Les conséquences de ce risque par l’exportateur :

✓ Rupture du contrat : L’acheteur étranger annule sa commande

✓ Retard de paiement : Retard de paiement de l’importateur peut mettre en difficulté la trésorerie de l’entreprise.

✓ Défaillance de débiteur : Absence de paiement

✓ Procédure collective ou liquidation : Liquidation judiciaire prononcée, la société est dissoute.

4. Risque financiers :

La survenance d’évènement externe financier générant une perte financière dans l’exécution d’un contrat.

1/Risque de change

La hausse ou la baisse d’un cours de change générant une perte financière.

Exemple :

- La hausse du cours de change d’une devise dans laquelle l’entreprise a fait un emprunt augmente la valeur de cet emprunt.

- La hausse du cours de change d’une devise dans laquelle l’entreprise achète ses marchandises augmente le coût de ses achats.

- La baisse du cours de change d’une devise dans laquelle l’entreprise vend ses marchandises réduit la valeur de sa vente.

2/Risque de taux

La hausse ou la baisse d’un taux générant une perte financière.

Exemple :

- La hausse du taux d’un emprunt servant à financier une exportation

-Chapitre2-

COMMENT SE PREMUNIR CONTRE CES RISQUES

II. COMMENT SE PREMUNIR CONTRE CES RISQUES

|Risque pays |Risque banque |Risque corporate |Risque financiers |

| | | | |

|-Intégrer dans le prix |- Avoir recours à des assurances |-Intégrer dans le prix |-pour se prémunir du risque de |

| | | |change : |

|Prime de risque intégrée au calcul de |-Avoir recours à des garanties |Prime de risque intégrée au calcul de | |

|rentabilité. |bancaires. |rentabilité. |Vendre et acheter dans la même |

| | | |devise |

|-Limiter les enjeux | |-Limiter les enjeux |Mettre en place une couverture de |

| | | |change auprès d’une banque. |

|Réduire le montant investi dans le pays : | |Réduire le montant du risque potentiel. | |

| | |Diversification du poste client ou |-pour se prémunir du risque de |

|Filiales communes avec des associés locaux | |fournisseur |taux : |

|ou étrangers. | |Fixer un montant maximal par client ou | |

|Investissements de seconde main, amortis. | |fournisseur. |Emprunter en taux fixe |

|Location des locaux ou du matériel | | |Mettre en place une couverture de |

|Recours à l’endettement local | |-Avoir recours à des assurances |taux auprès d’une banque. |

| | | | |

|-Avoir recours à des assurances | |-Avoir recours à des garanties bancaires.| |

| | | | |

|-Avoir recours à des garanties bancaires. | | | |

| | | | |

-Chapitre 3-

QUELLES GARANTIES POUR LA SECURITE DES TRANSACTIONS INTERNATIONALES

II. QUELLES GARANTIES POUR LA SECURITE DES TRANSACTIONS INTERNATIONALES ?

1. Les techniques de garantie bancaire de paiement à l’international

1/LA REMISE DOCUMENTAIRE

La Remise Documentaire est un moyen de paiement sécurisé par lequel le vendeur fait établir les documents de transport et éventuellement d’assurance à l’ordre de sa banque et charge cette dernière de remettre les documents à l’acheteur uniquement contre paiement, acceptation ou aval d’une lettre de change

Fonctionnalités

La remise documentaire est une technique de paiement documentaire basée sur la mise en jeu d’une liasse documentaire qui représente la commande et par laquelle le vendeur exportateur mandate sa banque pour encaisser une somme d’argent due par l’acheteur importateur contre remise des documents qui lui permettront de prendre possession de la marchandise.

Types de remises

• Les documents contre paiement : remis à l’importateur par sa banque contre paiement à vue ou à échéance.

Les documents contre acceptation : remis à l’importateur contre acceptation d’un effet de commerce.

Les documents contre aval bancaire : remis à l’importateur contre acceptation d’un effet de commerce avalisé par sa banque.

Les avantages et les inconvénients de la remise documentaire :

|Avantages |Inconvénients |

|- Facilité de mise en œuvre et de gestion : le règlement ou |- Si l'acheteur ne se présente pas, la marchandise sera |

|l’engagement de régler s’effectue contre la remise des |immobilisée, celle-ci devra être vendue sur place à bas prix |

|documents.