Rapport De Stage Cabinet Comptable

ravail)

Utilisation du logiciel Quadra compta

* Enregistrement du journal d’achat (AC)

* Modification de scanbank

* Lettrage-rapprochement bancaire

COMPTE PRINCIPALEMENT UTILISEE :

- Classe 9 : Fournisseurs

- Classe 6 : Marchandise

- Classe 4 : Tva déductible / Tva intracommunautaire

Procédure :

* Enregistrement du journal d’achat (AC) :

Dans saisie standard je dois indiquer le code Journal soit AC ainsi que la période des factures correspondantes.

Dans le tableau je dois saisir le jour de la facture, les comptes utiliser, le libeller ainsi que le montant que je dois placer soit au DEBIT ou au CREDIT et enfin le numéro de pièce (Mois+numéro de facture attribuer), celui –ci est nécessaire dans le cas ou une factures devrais être réutilisé, elle serait donc plus facile a retrouver.

En cas d’anomalie je dois vérifier la bande du dessous pour voir si le DEBIT égale au CREDIT ainsi que regarder le grand livre pour trouver mon erreur et la rectifier.

Exemple d’enregistrement d’une facture d’achat avec Tva intracommunautaire :

JJ | COMPTE | LIBELLER | DEBIT | CREDIT | PIECE |

25 | 90001680 | MY LIPS | | 112,33 | 8/1 |

25 | 60770000 | MY LIPS (achat intracommunautaire) | 112,33 | | 8/1 |

25 | 44575000 | MY LIPS (Tva collectée intra.) | 22,01 | | 8/1 |

25 | 44566000 | MY LIPS (Tva déductible) | | 22,01 | 8/1 |

* Lettrage – rapprochement bancaire :

Pour faire le lettrage je dois aller dans l’extraction de la banque et modifier les anomalies à l’aide du relevé de compte car celle-ci a souvent des doublons ou des erreurs, après avoir corrigé les anomalies du client je vais dans le compte d’attente 471 pour voir les écritures qui ne sont pas mis dans le bon compte ainsi je peu procéder au lettrage.

Le lettrage ce fais automatiquement mais le logiciel oublie le payement en plusieurs fois je dois donc le faire manuellement pour cela je dois aller dans la colonne lettrage mettre un + entre les la factures d’achat et la banque pour ainsi faire le lettrage.

Bilan de l’activité : Pour cette activité je nais eu aucune difficulté sauf pour la TVA intracommunautaire ou j’ai inversé mon écriture mais j’ai pus rectifier mon erreur en consultant le grand livre de l’année précédente.

* Enregistrement comptable du dossier 011046 (environ 45 heures de travail).

* Enregistrement du journal d’achat (AC)

* Enregistrement du journal d’opération diverse (OD)

* Enregistrement du journal de caisse (CA)

* Modification de scanbank

* Transféré certaines écritures de la banque (512)

* Transféré les écritures du compte d’attente (471)

* Lettrage – rapprochement bancaire

COMPTE PRINCIPALEMENT UTILISE :

* Classe 9 : Fournisseur

* Classe 6 : 607 Achat Marchandise

* Classe 4 : Tva

* Classe 7 : Recettes espèces

* Classe 5 : Versement/retrait monnaie

Procédure :

* Pour les écritures opérations diverse (OD) :

L’enregistrement des écritures de (OD), se fait tout d’abord par écrit puis est enregistrer sur Quadra Compta.

* Pour les écritures d’achats (AC) :

Je dois bien analyser la facture, pour savoir : de quoi il s’agit, dans quelle compte je vais le mettre, et es quel ne contiens pas plusieurs compte ? (ex ; Achat de matière premier 601 et Achat de marchandise 607).

Exemple d’enregistrement d’une facture simple :

COMPTE | LIBELLER | DEBIT | CREDIT |

90000430 | OR (nom fictif) | | 272,69 |

607 | Marchandise | 228,00 | |

44566 | TVA déductible | 44,69 | |

* Pour les écritures de caisse (CA) :

Pour les écritures de caisse les clients sont sensé tenir un agenda de caisse avec un suivi du solde journalier.

Celui-ci est ensuite saisi dans le journal de caisse.

Exemple d’enregistrement du journal de caisse :

JJ | COMPTE | LIBELLER | DEBIT | CREDIT |

31 | 7070000 | Recette espèces | | 4101,20 |

08 | 58010000 | Versement espèces | 3060,00 | |

12 | 58010000 | Versement espèces | 2980,00 | |

15 | 58010000 | Retrait Monnaie | | 552,00 |

22 | 58010000 | Retrait Monnaie | | 220,00 |

22 | 5300000 | TOTAL DES RECETTES | 6040,00 | |

22 | 5300000 | TOATL DES DEPENSES | | 4873,20 |

* Modification de Scanbank:

Scanne banque sert à transférer les écritures de banque, mais celui-ci ayant souvent des anomalies je dois vérifier les écritures à l’aide des relever bancaire clients, je dois notamment supprimer les doublons.

* Transféré certaines écritures de la banque (512) :

Je dois aller dans révision des comptes, et regarder dans le compte 512, et faire des recherches par somme pour voir à quoi correspondes les montants et si le montant est associer à une facture et ainsi les mettre dans le bon compte

* Transféré les écritures du compte t’attente (471) :

Je dois aller dans le comte 471, et faire des recherches par somme pour associer les montants et ainsi mettre le bon compte, pour pouvoir procéder a un lettrage.

* Lettrage – rapprochement bancaire :

En révision des comptes je dois lettrer les factures d’achats avec les règlements bancaires par chèques, par prélèvement, par lettre de changes relevé (LCR), et lettrer les factures avec les règlements en espèces sortis de la caisse.

Exemple d’un lettrage :

DATE | CJ | LIBELLER | LETTRAGE | DEBIT | CREDIT |

08/02/2011 | AC | OR (nom fictif) | AA | | 103,24 |

24/02/2011 | B2 | OR (nom fictif) | AA | 103,24 | |

Attention le nom du fournisseur « OR » est un nom fictif et les montants également.

Bilan de l’activité : Je n’est aucune difficulté particulière pour cette activité.

* Enregistrement comptable du dossier 011252 (environ heure de travail)

Principale activité :

* Enregistrement du journal d’achat (AC)

* Enregistrement du journal d’opération diverse de salaire et de TVA (OD)

* Enregistrement du journal de vente (VE)

* Enregistrement du journal de caisse (CA)

* Modification de scanne banque, éclat âge de la TVA, transfère des écritures du compte 512

* Remise sur Ticket restaurant (TR)